Анализ производства и продажи продукции
За анализируемый период фактический выпуск продукции меньше планового на 90383 тыс.р. и равен 366709 тыс.р Изменился удельный вес выпуска продукции по кварталам: за 1 квартал было выпущено 33%, за второй - 25%, за третий - 12%, за четвертый - 30%.
Так коэффициент ритмичности равен 87%, это означает, что предприятие выпускает и отгружает продукции в соответствии с графиком в объеме и ассортименте, предусмотренных планом, небольшое отклонение наблюдалось лишь в третьем квартале, это могло быть связано с перебоями в поставке материалов. И как следствие приводит к повышению себестоимости продукции. В выполнение плана по ритмичности было зачтено 359968 тыс.р., что на 97124 тыс.р. меньше запланированного значения. Соответственно показатель аритмичности равен 13%.
Поскольку коэффициент вариации равен 0,32, это означает, что выпуск продукции по кварталам отклоняется от графика в среднем на 32%, то есть у предприятия есть трудности сбыта продукции в определенные моменты года.
Таблица 23 Динамика работы предприятия за 2 года
|
Показатели |
2009 г. |
2010 г. |
Темпы роста, % |
Прирост, % |
|
(гр.2гр.1100) |
(гр.3-100) | |||
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1. Выпуск товарной продукции, тыс.р. |
457093 |
366709 |
80,23 |
-19,77 |
|
2. а) численность работников основного производства, чел. |
137 |
134 |
97,81 |
-2,19 |
|
б) оплата труда с отчислениями, тыс.р. |
4699 |
4552 |
96,87 |
-3,13 |
|
3. Материальные затраты, тыс.р. |
402741 |
377080 |
93,63 |
-6,37 |
|
4. а) производственные основные средства, тыс.р. |
120139 |
122721 |
102,15 |
2,15 |
|
б) амортизация, тыс.р. |
5382 |
5156 |
95,80 |
-4,20 |
|
5. Оборотные средства в материальных активах (запасы), тыс.р. |
48827 |
42217 |
86,46 |
-13,54 |
|
6. Совокупные затраты, тыс.р. |
412822 |
386788 |
93,69 |
-6,31 |
|
(стр.2б + стр.3+стр.4б) | ||||
|
7. а) среднегодовая выработка 1 работника, т.руб. (стр.1стр.2а) |
3336,45 |
2736,63 |
82,02 |
-17,98 |
|
б) зарплатоотдача, руб. (стр.1стр.2б) |
97,27 |
80,56 |
82,82 |
-17,18 |
|
8. Материалоотдача, руб. (стр.1стр.3) |
1,13 |
0,97 |
85,69 |
-14,31 |
|
9. а) фондоотдача, руб. (стр.1стр.4а) |
3,80 |
2,99 |
78,54 |
-21,46 |
|
б) амортизациоотдача, руб. (стр.1стр.4б) |
84,93 |
71,12 |
83,74 |
-16,26 |
|
10. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств, кол-во обор. (стр.1стр.5) |
9,36 |
8,69 |
92,79 |
-7,21 |
|
11. Отдача совокупных затрат, руб. (стр.1стр.6) |
1,11 |
0,95 |
85,63 |
-14,37 |
Немного больше об экономике сегодня
Инновации и их влияние на динамику развития экономики
На макроуровне под совокупным экономическим потенциалом понимается
максимально возможная способность национальной экономики производить товары и
услуги в соответствии с запросами внутреннего и внешнего рынков.
Объемы и структура, технический уровень производства и
потребления, качество товаров и услуг во всех с ...
Корпоративный коучинг как инструмент повышения мотивации и эффективности труда на современных предприятиях
Наш
мир быстро меняется. Появляются новые технологии, новые продукты, изделия.
Рынок находится в непрерывном движении. Объем информации растет с каждым днем.
И в этих нелегких условиях российским предпринимателям приходится вести свой
бизнес. Необходимость учета человеческого фактора в работе, возникла, в связи с ...